이 글은 특정 금융상품 가입을 권유하지 않으며, 개인적인 정리 목적의 정보성 콘텐츠입니다.
재테크를 조금이라도 해봤다면
ISA, 연금저축, IRP라는 단어를 한 번쯤은 들어봤을 겁니다.
다들 “절세에 좋다”, “꼭 해야 한다”라고 말하지만
막상 보면 이런 의문이 생깁니다.
- 정확히 뭐가 다른 건지
- 얼마까지 넣을 수 있는지
- 세금 혜택이 얼마나 되는지
- 나한테 지금 필요한 계좌는 뭔지
이 글에서는
개념 + 숫자 + 제도 기준으로
이 세 가지를 정보 중심으로 정리합니다.
ISA 계좌란 무엇인가요?
ISA는 Individual Savings Account,
한국어로는 개인종합자산관리계좌입니다.
쉽게 말해,
예금·적금·펀드·ETF·주식 등 다양한 금융상품을
한 계좌에 담아 운용하면서 세금 혜택을 받을 수 있는 절세 계좌
입니다.
그래서 흔히
**‘만능 절세 통장’**이라고 불립니다.
ISA의 핵심 특징
1. 통합 관리
- 여러 금융상품을 하나의 계좌에서 운용
- 손익을 계좌 단위로 합산 관리
2. 납입 한도
- 연간 납입 한도: 2,000만 원
- 총 납입 한도: 1억 원
- 미사용 한도는 이월 가능
3. 세제 혜택
- 수익 중
- 일반형: 200만 원까지 비과세
- 서민·농어민형: 400만 원까지 비과세
- 비과세 초과분은 9.9% 저율 분리과세
👉 일반 금융소득세(15.4%)보다 훨씬 낮음
4. 가입 대상
- 만 19세 이상 거주자
- 소득 유무 무관
- 단, 서민형은 소득 요건 충족 시 가능
5. 편입 가능한 상품
- 국내 주식
- 펀드
- ETF
- 예금·적금
- ELS 등
※ 해외 주식 직접투자는 불가
ISA 활용 팁
- 은행·증권사 앱으로 개설 가능
- 투자 성향에 맞게 상품 자유롭게 구성
- 만기 시 자금 일부를 연금저축으로 이전 가능
- 이전 금액 중 최대 300만 원 추가 세액공제
👉 ISA → 연금저축으로 이어지는 구조도 가능
연금저축이란 무엇인가요?
연금저축은
노후 자금 마련을 위해 정부가 세제 혜택을 제공하는 개인 연금 계좌입니다.
가장 큰 특징은
납입 시 세액공제,
운용 중 과세 이연,
수령 시 저율 과세입니다.
연금저축의 핵심 특징
1. 납입 한도 및 세액공제
- 연간 납입 한도: 1,800만 원
- 세액공제 한도: 최대 600만 원
- 세액공제율
- 총급여 5,500만 원 이하: 16.5%
- 초과: 13.2%
👉 연 600만 원 납입 시
약 80만~100만 원 환급 효과
2. 과세 이연
- 운용 중 발생한 수익에 대해
세금 납부를 연금 수령 시점까지 미룸 - 일반 금융소득세(15.4%) 대비 유리
3. 연금 수령 시 과세
- 연금소득세 3.3% ~ 5.5%
- 종합소득세와 분리 과세 가능
- 연 1,500만 원 초과 수령 시 종합과세 대상
4. 가입 대상
- 소득 유무와 관계없이 누구나 가입 가능
- 만 55세 이후, 5년 이상 납입 시 연금 수령 가능
5. 투자 가능 상품
- 펀드
- ETF
- 리츠 등
- 연금저축펀드 기준 위험자산 100% 투자 가능
연금저축의 주의점
- 중도 해지 시 불이익
- 세액공제 받은 금액에 대해 16.5% 기타소득세
- 단기 자금 용도로는 부적합
IRP란 무엇인가요?
IRP는 Individual Retirement Pension,
즉 개인형 퇴직연금 계좌입니다.
퇴직금을 관리하거나
개인이 추가 납입하여
강력한 세액공제 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다.
IRP의 핵심 특징
1. 세액공제
- 연금저축 + IRP 합산
- 연 900만 원까지 세액공제 가능
- 연금저축 600만 원을 채우면
IRP는 추가 300만 원
2. 과세 이연 및 저율 과세
- 운용 수익에 대한 과세 이연
- 연금 수령 시
- 퇴직소득세의 30~40% 수준
- 연금소득세 적용
3. 가입 대상
- 근로자
- 자영업자
- 프리랜서 등
소득이 있는 사람만 가입 가능
4. 운용 방식
- 원리금 보장 상품
- 실적 배당형 상품
- 디폴트 옵션 제도 활용 가능
5. 주의사항
- 중도 인출 거의 불가
- 노후 자금 전용 계좌 성격
ISA · 연금저축 · IRP 한눈에 비교
| 구분 | ISA | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|---|
| 목적 | 투자 + 절세 | 노후 준비 | 노후 + 세액공제 |
| 세액공제 | ❌ | ⭕ | ⭕ |
| 비과세 | ⭕ | ❌ | ❌ |
| 중도 인출 | 비교적 자유 | 불리함 | 거의 불가 |
| 가입 조건 | 소득 무관 | 누구나 | 소득 필요 |
현실적인 활용 순서
가장 많이 쓰이는 구조는 아래와 같습니다.
- 연금저축 600만 원
- IRP 300만 원
- 여유 자금은 ISA
이렇게 하면
- 세액공제는 최대한 확보
- 투자 유연성은 ISA로 유지
한 줄 요약
ISA는 지금의 자산을 키우는 계좌,
연금저축과 IRP는 미래의 세금을 줄이는 계좌입니다.
세 계좌는 선택이 아니라
역할 분담입니다.
마무리
모든 계좌를
무조건 다 할 필요는 없습니다.
하지만,
- 정확히 무엇을 위한 계좌인지
- 어떤 세제 혜택이 있는지
이 정도만 알고 시작해도
재테크의 방향은 크게 달라집니다.